Нашла ошибку в расчете НДС за 4 квартал

Здравствуйте, уважаемые коллеги!

Сегодня нашла ошибку в расчете НДСа за 4 кв...
Ситуация следующая:
Во 2 кв покупатель нам оплатил счет на 30 000, я выписала счф на аванс с этой суммы, т. е. аванс на сумму 4576,27. Через несколько дней после оплаты мы отгрузили товар покупателю на сумму 29 260,00. Я соответственно зачла сумму НДС с этой суммы, т. е. 4 463,39. Получается, что оставшиеся переплаченные 740 р остались висеть на сч. 62.2, а на счете 76.АВ - НДС с этой суммы, т. е. 112,88.
В 4 кв. покупатель потребовал вернуть эти 740 р. Я ОШИБЛАСЬ, и сделала только одну проводку: Д62.2 К51. После чего счет 62,2 закрылся, а на сч 76. АВ так и висит 112,88.

Получается, что в 4 кв мне нужно было зачесть эти 112,88... Что я не сделала... И сумма НДС за 4 кв в декларации должна быть меньше на 112,88.

Вопрос: могу ли я НЕ сдавать уточненку по НДСу за 4 кв, а списать данную сумму в 112,88 на свой убыток? Посоветуйте, пожалуйста, как лучше поступить?