Покупатель на ЕНВД в 2019 году вернул остатки товара, приобретенного в 2014 году, поставщику на ОСНО: как быть с НДС?
Добрый день. ООО (ОСН) реализовала товар в 2014 покупателю (ЕНВД). Часть из этого покупатель вернул в 2019 1кв. (как остатки не реализованного товара, закрытие деятельности) ООО оформила возврат от покупателя на основании собственной сч/ф, отразив НДС в книге покупок. Имеет ли место быть сроку давности? (вычет НДС с реализации 2014г)Нужно было ООО выставить корректировочную сч/ф? Спасибо за помощь
Comments
-
Цитата: ООО оформила возврат от покупателя на основании собственной сч/ф, отразив НДС в книге покупок.Это как это?Цитата: Нужно было ООО выставить корректировочную сч/ф?Только на основании корректировочного счета-фактуры Вы можете поставить НДС по возврату товара к вычету.
Корректировочный счет-фактуру регистрируете в Книге покупок...Цитата: Имеет ли место быть сроку давности? (вычет НДС с реализации 2014г)Срок давности - 3 года - есть, но не от момента реализации (2014), а от даты составления корректировочного счета-фактры (2019).
Эти три года даются на вычет по корректировочному счету-фактуре.
Успехов! -
Цитата: Это как это?в 1с оформляется Возврат от покупателя с кодом вида операции 16 в книге покупокЦитата: Только на основании корректировочного счета-фактурыЗначит допущена ошибка учета. Сдам уточненную декларации по НДС
-
Цитата: в 1с оформляется Возврат от покупателя с кодом вида операции 16 в книге покупокЭто неправильно.
Успехов!
